Ganadores y perdedores de los aumentos de impuestos y el nuevo gasto de Rachel Reeves

En un día de emergencia sobre el presupuesto, los detalles de las nuevas políticas de Rachel Reeves se dieron a conocer demasiado pronto antes de que ella revelara una serie de aumentos de impuestos de £ 26 mil millones y una serie de cambios.

Entonces, desde los límites de la ISA hasta la congelación de los umbrales del impuesto sobre la renta, ¿cómo le afectan los principales cambios en torno a las finanzas personales y quiénes fueron los ganadores y perdedores de las grandes decisiones?

el independiente echa un vistazo:

Esperábamos una reducción en las ISA en efectivo y llegó a tiempo. Se podrá depositar un máximo de £12.000 en cuentas de ahorro libres de impuestos, una reducción de £20.000. Las £8.000 restantes, dijo el canciller, se reservarán para invertir en productos como acciones y acciones ISA.

Sin embargo, existe una excepción al cambio. Los mayores de 65 años podrán ahorrar la totalidad de las 20.000 libras esterlinas en efectivo si así lo desean.

Esta es una victoria importante, ya que la inversión generalmente se adapta mejor a aquellos con plazos más largos, y a las personas mayores generalmente se les recomienda que consideren reducir el riesgo de su patrimonio, lo que les permite hacer con los ahorros en efectivo.

La señora Reeves anunció una extensión del recorte temporal de 5 peniques en el impuesto sobre el combustible hasta septiembre del próximo año. Por supuesto, la congelación de los impuestos sobre los combustibles es positiva para cualquiera que conduzca vehículos de gasolina.

Sin embargo, como señala el experto financiero de Creditspring, Tamzin Powell, no son sólo los conductores los que se benefician, sino todos los consumidores, debido a los aumentos de costos que generalmente se trasladan a las cosas que compramos.

«El aumento de los precios del combustible no sólo afecta a los conductores, sino que también eleva los precios de bienes y servicios, desde la entrega de alimentos hasta el transporte público», afirmó. “Un aumento perjudicaría especialmente a las personas de las zonas rurales o a las personas que dependen del coche para desplazarse.

«En un momento en que muchos todavía están luchando con facturas de energía elevadas y salarios estancados, mantener bajos los impuestos sobre el combustible es una de las formas más fáciles de evitar mayores tensiones financieras».

Por lo tanto, es importante que esta congelación de los derechos sobre los combustibles contribuya a una inflación general baja en 2026 y más allá.

La eliminación del límite de la prestación por dos hijos ayudará a más de medio millón de familias, según la OBR, con una media de £5.310.

La medida para abordar la pobreza infantil será bien recibida por los parlamentarios laboristas, pero costará £ 3 mil millones al año para 2029/30.

El salario nacional ha aumentado a £12,71 para las personas de 21 años o más, lo que significa que un trabajador a tiempo completo se beneficiará de £900 al año en ingresos brutos.

De manera similar, un aumento en el salario mínimo nacional para jóvenes de 18 a 20 años a £10,85 significa que un trabajador a tiempo completo ganaría £1.500 más durante el año.

Quizás estemos agarrados a un clavo ardiendo, pero se habló de cambios en las tasas del impuesto sobre la renta; en cambio, siguen siendo las mismas.

Es un impulso para aquellos que temían un salario neto más bajo. Pero afectará más a algunas personas (más sobre esto más adelante).

Otro posible beneficio inesperado para los contribuyentes con tasa básica se presenta en forma de cambios en las reglas de sacrificio salarial. Las contribuciones superiores a un umbral anual de £2000 ya no estarán exentas del Seguro Nacional a partir de abril de 2029.

Pero aquellos que pagan el 5 por ciento de un salario de 40.000 libras esterlinas a una pensión de sacrificio salarial no superarán el próximo umbral de 2.000 libras esterlinas, momento en el que entrarán en vigor los pagos del Seguro Nacional, por lo que no habrá pérdidas inmediatas.

Las bandas del impuesto sobre la renta se congelarán hasta 2030-31, lo que significa que cualquier persona con un salario actual de 45.000 libras esterlinas y que obtenga un aumento del 4 por ciento (que es inferior a la tasa de aumento salarial de este año, recuerden) se verá arrastrado al umbral durante los próximos tres años y se convertirá en un contribuyente con una tasa más alta mientras realiza el mismo trabajo.

Se espera que la medida, una de las más controvertidas de la señora Reeves, empuje a casi un millón de personas al grupo con tasas más altas para el final de ese período.

Reeves admitió que la congelación de los tramos impositivos afectaría a los «trabajadores» -el grupo que los laboristas han prometido proteger- pero «pidió a todos que hicieran su parte».

Aquí hay un posible golpe en ambos extremos de la balanza: viejos y jóvenes, cantidades pequeñas y grandes.

Los pensionistas, por ejemplo, que reciben una pensión estatal completa estarán, a partir del próximo año, justo por debajo del umbral en el que se debe pagar el impuesto sobre la renta, por lo que cualquier ingreso adicional razonablemente pequeño los empujará hacia arriba en los tramos impositivos.

Con la reducción de los límites de dinero de la ISA para los menores de 65 años, aquellos que continúen ahorrando sumas mayores en cuentas de ahorro que no sean de la ISA podrían verse sujetos a impuestos sobre los intereses.

Sin embargo, un aumento inesperado en el impuesto al ahorro pone las tasas en desacuerdo con las tasas normales del impuesto sobre la renta: aumenta en dos puntos porcentuales, es decir, 22 por ciento para los contribuyentes de tasa básica, 42 por ciento y 47 por ciento para los contribuyentes de tasa más alta y adicional.

«Reducir el límite de efectivo de la ISA le costará a un contribuyente con tasas más altas más de £140 en impuestos sobre la renta, suponiendo una tasa de interés del 4,5 por ciento y ninguna asignación de ahorro personal», explicó Chantal Van Stipriaan, experta en impuestos de Blick Rothenberg.

Hay tiempo para solucionar esto, ya que no entrará en vigor hasta 2029, pero las víctimas con salarios superiores a £2.000 al año ahora estarán sujetas al Seguro Nacional.

Aquí hay un desglose completo de cómo funcionará.

El análisis de lealtad muestra que alguien con un salario de £60.000 y una contribución estándar del 5 por ciento más el 3 por ciento de su empleador excedería el límite en £1.000, por lo que se le cobraría NI por esa parte. Esto significaría una factura adicional para el empleado de £20.

El aumento del impuesto sobre los dividendos significa que es más caro pagarse a sí mismo con un negocio de su propiedad si lo hace a través de dividendos en lugar de salario, un método común para quienes dirigen pequeñas empresas.

El aumento de dos puntos porcentuales significa que al contribuyente de la tasa básica ahora se le cobrará un impuesto sobre dividendos del 10,75 por ciento, y los que pagan una tasa más alta ahora tendrán que pagar el 35,75 por ciento.

Lo desafortunado para los propietarios que se pagan a sí mismos de esta manera es que ya han pagado el impuesto de sociedades sobre esas ganancias y la asignación de dividendos en sí también se ha reducido repetidamente.

El aumento de los ingresos inmobiliarios afectará inicialmente a los propietarios, pero existen temores más amplios en torno al mercado inmobiliario.

Una opción es que los propietarios sigan vendiendo, reduciendo la disponibilidad de propiedades en alquiler (lo que eleva los precios si la demanda sigue siendo la misma). Otra opción es que los propietarios trasladen sus aumentos de costos a los inquilinos (lo que también corre el riesgo de aumentar los precios).

«En última instancia, los ingresos fiscales adicionales son relativamente modestos y es probable que el impacto a largo plazo no recaiga en los propietarios sino en las mismas personas que dependen del sector del alquiler para obtener viviendas asequibles», dijo Craig Hughes, socio de la consultora Menzies LLP.

El impuesto al patrimonio afectará a los propietarios con facturas anuales dependiendo del valor de su propiedad. El ‘recargo por impuesto municipal de alto valor’ es de £2.500 para propiedades en Inglaterra con un valor de más de £2 millones, y aumenta a £7.500 para aquellas con un valor de más de £5 millones.

La medida tiene varios resultados posibles más allá del pago real.

Uno son las valoraciones más bajas, el otro es una avalancha de ellos en el mercado si quienes tienen propiedades pero pocos activos líquidos creen que la propiedad les causará problemas financieros. Otra es la inercia generalizada en el mercado inmobiliario, ya que la gente lucha con las nuevas reglas en modo de esperar y ver qué pasa, en la práctica no haciendo nada hasta que haya más claridad.

A los propietarios de vehículos eléctricos quizás se les podría perdonar que se enfaden. Después de años de que les dijeran que era el futuro y lo correcto, ahora tendrán que pagar impuestos por conducir a todas partes.

Si conduce 10.000 millas al año, eso equivale a £ 300 en impuestos.

John Murray, jefe de vehículos eléctricos de LCP Delta, criticó la medida. «La decisión del Gobierno de introducir un impuesto de £0,03 por milla a los conductores de vehículos eléctricos plantea un grave riesgo para la industria. Justo cuando se necesita claridad y compromiso para acelerar la transición, los conductores de vehículos eléctricos están recibiendo señales contradictorias», afirmó.